职工因*公务公出的，一般会造成伙食费、差旅费、住宿费用和别的附加费等花费开支。公出时，职工一般向企业先预借贷款，待回家后再依据票据费用报销。报销差旅费时，如何填好记帐凭*？
旅差费要怎么写记帐凭*？
不一样公司对旅差费的实际支出范畴的要求会各有不同。财会人员应按企业要求对费用报销办理手续、费用报销信用额度、单据合理合法、真实有效开展审批并依照一定的程序流程按实费用报销。例如一家企业要求伙食费每餐规范二十元，住宿费用规范200元等，职工*须获得相对税票费用报销，财会人员则依据企业规范来结转费用报销额度，超过规范的未予费用报销，获得税票*关的，未予费用报销。
一般而言，公司不可担负归属于本人的开支包含：本人游戏娱乐、运动健身、度假旅游、买东西、赠予等开支；本人选购商业险、证劵、藏品等开支；本人要素造成的处罚、赔付等开支；本人选购住宅、付款物业管理费用等开支。
1、公出时职工贷款填好借支单，审核后，财务出纳支付，会计师做账：
借：其他应收款
贷：库存现金/存款
2、公出回家填好报销凭*，出現盈余的，财务出纳取回剩下贷款，写收条入帐，会计师做账：
借：期间费用——旅差费
贷：其他应收款
借：库存现金
贷：其他应收款
3、若是公出的花费超过了预借的贷款：
借：期间费用——旅差费
贷： 其他应收款
库存现金
