职工因*公务公出，都是会造成相对的住宿费用，职工可凭着住宿发票向财务部申请办理费用报销，针对住宿费用税票，应根据哪一个会计分录结转？
职工住宿费用税票记入哪一个会计分录？
职工住宿费用税票实际记入的科目，应依据业务流程具体产生状况而定。假如因公公出而产生的住宿费用，则应记入“旅差费”科目结转；如果是因招待外界顾客或是关联企业而产生的住宿费用，则应记入“招待费”科目结转。
旅差费是强调差期内因为申请办理*公务而造成的差旅费、住宿费用和公杂费等各类花费，一般状况下，企业补贴公出餐费则不会再费用报销异地伙食费，或是费用报销了伙食费则不会再补贴公出餐费，旅差费务必在各部门预算总金额内支出，超出预算不可支出。报销差旅费应按财务部要求填写报销单据并另附初始票据(飞机票、火车车票、客车票、车票、住宿发票等)。
招待费就是指公司为业务流程运营的有效*须而付款的接待费用，税前列支范畴以下：
1、因为公司生产运营*须而酒宴或用以员工餐的支出；
2、因为公司生产运营*须赠予顾客纪念物的花费开支；
3、因为公司生产运营*须而产生的游玩景点参观考察费、差旅费以及他花费开支；
4、因为公司生产运营*须而产生的业务流程关联工作人员的旅差费用。
住宿费用怎么做账？
住宿费用归属于本身可抵税新项目，可凭着付款住宿费用时获得的增值税专票做为进行抵税，详尽的会计账务处理为：
借：期间费用——旅差费
应交税金——销项税——进项税
贷：库存现金/存款
