发票开错后怎么作废处理？下面小编给大家介绍一下。
常见的发票作废情况主要有以下三种：
1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，*须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭*。
开票把单位开错怎么办
2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。
3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票;需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。
看了以上三种情况，我们都了解了发票作废的几种情况，下面是增值税普通发票与增值税专用发票开具错误的处理方法，各位企业们一定要注意着两点，以备以后发票开具错误及时解决。
发票开错了还能不能改
是增值税发票吗?那要看你是用防伪税控系统开具的发票(通常一般纳税人需要用这个开票)，还是普通机打发票(通常小规模纳税人使用这种发票)了。
如果是防伪税控系统开的发票的：1)在开票日期当月内发现发票开具有误的，你可以在系统内将这份发票作废处理，重新开具正确的发票给购货方，并向其索回错票的发票联和抵扣联(专用发票才有)。2)跨月发现开票有误的，增值税专用发票有误就让对方到税务机关出具红字发票通知单，你们凭这个红字发票通知单在系统内开具红字发票冲红，同时再开具正确的发票给对方。如果是普通发票，则直接开具红字发票并重开蓝字发票给对方，但要记得向对方索回原错票所有联次，以便交给税务机关核验。如果对方已入帐，不能取得原蓝字发票，可让对方复印相关帐册，并写一份情况说明交给你们，其中要说明发票有误，需取得红字发票冲减和正确的蓝字发票来平数。
如果是普通机打发票的话：1)在当月增值税申报和该发票验旧之前发现开票有误的，都可以作废处理，申报和验旧时将该作废发票金额当作0来处理。2)当月增值税已申报，或者该份发票已按正常发票验旧的，则需要冲红重开发票处理。处理方法参照上面一段中防伪税控系统开具的普通发票。
发票处理清楚后，帐务处理就简单了。你可以将作废发票与后来的正确发票，或者是错票、冲红发票和正确发票同时放在原来的记帐凭*处，也可以在原来的记帐凭*处加上备注，指明正确发票在哪本记帐凭*处另行装订。帐务上面有什么异常情况，只需要备注好就没关系了，只要不违反税法和会计法，可索引备查、清晰易读是处理的原则。
