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遵义仁和会计培训学校
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出纳的工作內容

会计实操学习网

更新时间:2020-12-17 浏览:90
核心提示:出纳的工作:一、申请办理存款和现钱领到。二、承担银行汇票、汇票、税票、收条管理方法。三、做金融机构帐和现金帐,并承担存放

出纳的工作:

一、申请办理存款和现钱领到。

二、承担银行汇票、汇票、税票、收条管理方法。

三、做金融机构帐和现金帐,并承担存放财务专用章。

四、承担报销差旅费的工作中。

1、职工公出分借支和不能借支,若*须借支就务必填好借支单,随后交经理审核签字,交给会计审批,确定准确无误后,由财务出纳发款。

2、职工公出回家后,按实填好付款证明单,并在单后边贴上收条或税票,先交给证实人签字,随后给经理签字,开展报销,再经财务会计审批后,由财务出纳给与费用报销。

五、职工工资的派发。

财务出纳工作规范:

工作中事宜及验审等程序流程

出错预防及改正程序流程

现钱收付款

1、现钱收付款的,要当众点清额度,并留意票上的真假。

若接到伪钞给予收走,由责任者承担。

2、现钱一经结清,应在原票据上盖上“现钱付讫章”。

多支付或少付额度,由责任者承担。

3、把每日接到的现钱送至金融机构。

不可“坐支”。

4、每日搞好日常的现钱盘点工作中,*账实相符

搞好现钱结签单,避免 现钱赢亏。下班了现钱与等价物交回经理处。

5、一般不申请办理大面值现钱的付款业务流程,付款用转帐或汇兑办理手续。

特殊情况需审核。

6、职工出门贷款不管额度是多少,都须经理签名,准许并且用借支单贷款。

如果没有准许贷款,产生纠纷,由责任者自傲。

银行账解决

1、备案金融机构日记帐时先分辨帐户,防止弹冠相庆。开汇兑办理手续。

2、每日结得各帐户储蓄账户余额,便于经理及会计掌握企业资产运行状况,以生产调度资产。

每日下班了以前填写结签单。

3、存放好各种各样空白支票,不可随便乱堆。

4、企业帐务章平常由财务出纳存放。

每日下班了帐务章交经理处。

费用报销审批

1、在付款证明单上经办人员是不是签名,证实人是不是签名。

如果没有,需补。

2、附在付款证明单后的初始单据是不是有修改。

若有,问明缘故或未予费用报销。

3、正规发票是不是与收条混贴。

若有,应分离贴。

4、付款证明单上填好的新项目是不是超出3项。

若超出,应重填。

5、大、小额度是不是相符合。

若不相符合,应更改重填。

6、费用报销內容是不是属有效的费用报销。

若不属,应回绝费用报销,有独特缘故,应经审核。

7、付款证明单上是不是有经理签名。

如果没有,未予费用报销。

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