出纳的工作:
一、申请办理存款和现钱领到。
二、承担银行汇票、汇票、税票、收条管理方法。
三、做金融机构帐和现金帐,并承担存放财务专用章。
四、承担报销差旅费的工作中。
1、职工公出分借支和不能借支,若*须借支就务必填好借支单,随后交经理审核签字,交给会计审批,确定准确无误后,由财务出纳发款。
2、职工公出回家后,按实填好付款证明单,并在单后边贴上收条或税票,先交给证实人签字,随后给经理签字,开展报销,再经财务会计审批后,由财务出纳给与费用报销。
五、职工工资的派发。
财务出纳工作规范:
工作中事宜及验审等程序流程
出错预防及改正程序流程
现钱收付款
1、现钱收付款的,要当众点清额度,并留意票上的真假。
若接到伪钞给予收走,由责任者承担。
2、现钱一经结清,应在原票据上盖上“现钱付讫章”。
多支付或少付额度,由责任者承担。
3、把每日接到的现钱送至金融机构。
不可“坐支”。
4、每日搞好日常的现钱盘点工作中,*账实相符
搞好现钱结签单,避免 现钱赢亏。下班了现钱与等价物交回经理处。
5、一般不申请办理大面值现钱的付款业务流程,付款用转帐或汇兑办理手续。
特殊情况需审核。
6、职工出门贷款不管额度是多少,都须经理签名,准许并且用借支单贷款。
如果没有准许贷款,产生纠纷,由责任者自傲。
银行账解决
1、备案金融机构日记帐时先分辨帐户,防止弹冠相庆。开汇兑办理手续。
2、每日结得各帐户储蓄账户余额,便于经理及会计掌握企业资产运行状况,以生产调度资产。
每日下班了以前填写结签单。
3、存放好各种各样空白支票,不可随便乱堆。
4、企业帐务章平常由财务出纳存放。
每日下班了帐务章交经理处。
费用报销审批
1、在付款证明单上经办人员是不是签名,证实人是不是签名。
如果没有,需补。
2、附在付款证明单后的初始单据是不是有修改。
若有,问明缘故或未予费用报销。
3、正规发票是不是与收条混贴。
若有,应分离贴。
4、付款证明单上填好的新项目是不是超出3项。
若超出,应重填。
5、大、小额度是不是相符合。
若不相符合,应更改重填。
6、费用报销內容是不是属有效的费用报销。
若不属,应回绝费用报销,有独特缘故,应经审核。
7、付款证明单上是不是有经理签名。
如果没有,未予费用报销。