1.公司理应依照《现金管理暂行条例》要求的范畴应用现钱,并遵循相关库存量额度要求。
2.公司理应依照《现金管理暂行条例》要求提升现钱收入支出管理方法。
银行开户企业收益现钱应当当日送存开户行,当日送存确实有艰难的,由开户行明确送存時间;银行开户企业现金支付,能够从本企业库存现金中付款或从开户行获取,不可从本企业的现钱收益中立即付款,即不可“坐支”现钱,因特殊情况*须坐支现钱的企业,应事前报检相关部门核查准许,并在核准的范畴和额度内开展,另外,收入支出的现钱务必入帐。
银行开户企业从开户行获取现钱时,应属实注明获取现钱的主要用途,由本企业财务会计部门负责人签字盖章,并经开户行核查准许后给予付款。
因购置地址不确定性、交通不方便、抢险救援以及他特殊情况务必应用现钱的企业,应向开户行明确提出申请书,由本企业财务会计部门负责人签字盖章,并经开户行核查准许后给予付款。
除此之外,禁止用不符会计规章制度的凭据代替库存现金,即不可“京东白条顶库”;禁止虚报主要用途骗取现钱;禁止用银行帐户代别的企业和本人存进或转出现钱;禁止用企业收益的现钱以本人为名存进存款,禁止保存帐外公款私存,即不可“公款私存”,不可设定“公款私存”等。
金融机构针对违背所述要求的企业,将依照违反规定额度的一定占比给予惩罚。