出纳的工作內容:
1、申请办理存款和现钱领到。
2、承担银行汇票、汇票、税票、收条管理方法。
3、做银行账和现金账,并承担存放财务专用章。
(1) 现钱收付款
现钱收付款的,要当众点清额度,并留意票上的真假。 若接到伪钞给予收走,由责任者承担。
现钱一经结清,应在原票据上盖上“现钱付讫章”。多支付或少付额度,由责任者承担。
把每日接到的现钱送至金融机构,不可“坐支”。
每日搞好日常的现钱盘点工作中,*账实相符。搞好现钱结签单,避免 现钱赢亏。下班了现钱与等价物交回经理处。
一般不申请办理大面值现钱的付款业务流程,付款用转帐或汇兑办理手续。 特殊情况需审核。
职工出门贷款不管额度是多少,都须经理签名,准许并且用借支单贷款。如果没有准许贷款,产生纠纷,由责任者自傲。
(2) 银行账解决
备案金融机构日记帐时先分辨帐户,防止弹冠相庆。开汇兑办理手续。
每日结得各帐户储蓄账户余额,便于经理及会计掌握企业资产运行状况,以生产调度资产。每日下班了以前填写结签单。
存放好各种各样空白支票,不可随便乱堆。
企业帐务章平常由财务出纳存放。
4、承担报销差旅费的工作中。
(1)、职工公出分借支和不能借支,若*须借支就务必填好借支单,随后交经理审核签字,交给会计审批,确定准确无误后,由财务出纳发款。
(2)、职工公出回家后,按实填好付款证明单,并在单后边贴上收条或税票,先交给证实人签字,随后给经理签字,开展报销,再经财务会计审批后,由财务出纳给与费用报销。
5、职工工资的派发。