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财务出纳收付款程序流程

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更新时间:2020-12-17 浏览:141
核心提示:财务出纳扣除现钱,须凭现钱收益法院传票(包含视作现钱收益法院传票的各类凭据)收付款,其程序流程为:1.应依据现钱收益法院传

财务出纳扣除现钱,须凭现钱收益法院传票(包含视作现钱收益法院传票的各类凭据)收付款,其程序流程为:

1.应依据现钱收益法院传票点收该款,评定现金的真假准确无误后,即在现钱收益法院传票盖上“收付款日戳”及“分号”(收益法院传票之分号每日自*一号依次编列)并盖章。

2.如需审签或归还私募基金单或各种各样凭据时,应于法院传票下方制票员序号处备案“号码牌”号码(号码牌应与法院传票盖上骑缝章章)后,将“号码牌”(审签私募基金单时以收益法院传票第二联替代号码牌)交到消费者凭向原经办人员单位领到所需凭据。

3.将收付款后的法院传票依次备案于:

(1)现钱收益账。

(2)现钱收益日记帐后,法院传票及配件提交相关部门申请办理。各相关部门办理办理手续后,按法院传票所记号呼号取回“号码牌”(应留意是否修改),凭此交货私募基金单或凭据等。

4.支付程序流程财务出纳单位投入现钱,须凭现钱开支法院传票(包含视作现金支票法院传票的各类付款凭*)申请办理。

(1)凡支付法院传票,均须按照程序流程先由经办人员员、财务人员及各个管理人员核章后始得支付。

(2)出纳付款账款时,须先查清法院传票的核章具有后在法院传票编列“分号”(每日自*一号依次编列)依次备案于:

①现钱开支账。

②现钱开支日记帐。

(3)在法院传票及配件的凭据上盖上“支付日戳”及章后,维护保养账款,按法院传票左方所记号呼号,向顾客取回“号码牌”(应留意号是否修改)并询明额度准确无误后,即照付该款(包含银行汇票)。

(4)凡本企业审签的银行汇票应以无记名式为标准,银行汇票经负责人签盖印章后,均应经财务会计及出纳备案。

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