公司业务员因工作中*须到异地公出，产生的旅差费一般涉及到差旅费、住宿费用、伙食费等。报销差旅费时，应怎么做账？
业务员报销差旅费怎么做账？
1、借出去时
借：其他应收款
贷：货币资金
2、费用报销时
(1)所有花掉
借：期间费用——旅差费
贷：其他应收款
(2)有剩下现钱
借：货币资金
期间费用——旅差费
贷：其他应收款
(3)补款时
借：期间费用——旅差费
贷：货币资金
其他应收款
旅差费就是指工作员临时性到长驻地之外地域*公务公出，所产生的大城市间差旅费，如公出中途的车、机、车票等;车子花费，内置车子会出现油钱、高速过路费、停车票等;各种各样补贴、补助花费，如午餐费补助、交通费等;市内交通费，如到达站公交车、的士等花费;附加费，如托运行李、购票费等;包含住宿费用以内全是旅差费的构成部分。
其他应收款是啥？
其他应收款就是指公司除应收票据、应收帐款、预收账款、应收股利和应收利息之外的别的各种各样应收款及暂付账款。其具体内容包含：
1、应收款的各种各样赔偿款、处罚，如因企业财产等遭到出现意外损害而向相关车险公司扣除的赔偿款等;
2、应收款的租赁周转材料房租;
3、应向员工扣除的各种各样垫款账款，若为员工垫款的水电气、应由员工压力的治疗费;
4、存出*金，如租入周转材料付款的*金;
5、别的各种各样应收款、暂付账款。
差旅费报销步骤
1、给予合理合法的单据。索要酒店住宿单据时，应规定另一方将单据內容填好详细，填写信息包含：公司名称(名字)、日期、酒店住宿日数、价格、额度、填票人。
2、填写“工作员公出‘五定’审批单”。內容包含：名字、前去地址及搭乘代步工具、公出每日任务、公出時间、领导干部审签。
3、参加会议的，规定加附领导干部审签的大会通知书。
4、填好差旅费付款申请单。填写信息包含：名字、公出日期、公出日数、公出理由、起始地址、起始日期、车船费、住宿费用以及他就可以。
5、递交统计分析单位审批，审批准确无误，再递交会计核查核，经办人员再将审批准确无误的“差旅费付款申请单”报检公司领导审签。
6、企业公出工作人员补贴推行包干制的，务必给予住宿发票、餐饮发票，不然记入本人工资薪金所得个人所得。
7、应附票据规定有经办人员、结转单位、财务部审批签名、责任人签名。
8、递交会计报帐。
